سيحصل الادخار من أجل التقاعد على دفعة متواضعة في عام 2025 بفضل حدود المساهمة الأعلى والتطبيق التدريجي للأحكام الناشئة عن قانون Secure 2.0، الذي أصبح قانونًا في نهاية عام 2023.

بالنسبة للمتقاعدين، هناك أيضًا تغييرات في الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية الجديرة بالملاحظة.

فيما يلي ملخص لبعض التغييرات الرئيسية المتعلقة بالتقاعد التي يجب مراقبتها في العام الجديد.

حدود مساهمة الادخار أعلى

تأتي خطط التقاعد التي يرعاها أصحاب العمل مع حدود مساهمة كبيرة – لا يمكن لأي شخص أن يدخر هذا المبلغ جانبا – وهي تزيد قليلا. بالنسبة لعام 2025، ستتمكن من زيادة مساهمتك السنوية في خطط 401(ك) و403(ب) والخطط الحكومية 457 وخطة التوفير الادخارية للحكومة الفيدرالية إلى 23500 دولار، ارتفاعًا من 23000 دولار.

ويظل حد مساهمة اللحاق بالركب، لأولئك الذين يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكثر، ثابتًا عند 7500 دولار. هناك طبقة إضافية من المكافأة للعاملين الذين تتراوح أعمارهم بين 60 و63 عامًا، وذلك بفضل قانون Secure 2.0 – وهو حد أعلى للمساهمة يبلغ 11,250 دولارًا.

“غالبًا ما يكون لدى الأشخاص في هذه المرحلة من الحياة تمويل جامعي في مرآة الرؤية الخلفية، لذلك إذا كانوا في وضع يمكنهم من زيادة مساهماتهم في خطة التقاعد قبل التقاعد، فيجب عليهم الاستفادة منه،” كريستين بنز، مديرة التمويل الشخصي و التخطيط للتقاعد لشركة Morningstar، قال لموقع Yahoo Finance.

سيظل حد المساهمة في حسابات التقاعد الفردية (IRAs) ثابتًا عند 7000 دولار، وسيظل حد مساهمة اللحاق بالركب للأفراد الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا أو أكثر عند 1000 دولار لعام 2025.

يتم التخلص التدريجي من خصومات IRA للأفراد الذين تغطيهم خطة التقاعد في العمل للدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) بين 79000 دولار و89000 دولار، من 77000 دولار إلى 87000 دولار. يختفي الخصم تدريجيًا بالنسبة للأزواج الذين يقدمون بشكل مشترك مبلغًا يتراوح بين 126000 دولار و146000 دولار، من 123000 دولار إلى 143000 دولار.

بعض الأخبار الجيدة لمحبي Roth IRA: سيزيد نطاق حد الدخل للمساهمة إلى ما بين 150 ألف دولار و165 ألف دولار للأفراد وأرباب الأسر، من 146 ألف دولار إلى 161 ألف دولار. بالنسبة للمتزوجين الذين يقدمون طلبات مشتركة، يزيد النطاق إلى ما بين 236.000 دولار و246.000 دولار، من 230.000 دولار إلى 240.000 دولار.

وأخيرا، فإن حد الدخل لائتمان التوفير، وهو ائتمان ضريبي غير قابل للاسترداد تصل قيمته إلى 1000 دولار (2000 دولار إذا كان الزواج مشتركا) لدافعي الضرائب الذين يساهمون في حساب التقاعد هو 79000 دولار للمتزوجين، ارتفاعا من 76500 دولار؛ 59,250 دولارًا لأرباب الأسر، ارتفاعًا من 57,375 دولارًا؛ و39,500 دولار أمريكي للأفراد والمتزوجين الذين يقدمون طلباتهم بشكل منفصل، ارتفاعًا من 38,250 دولارًا أمريكيًا.

حسابات التوفير للرعاية الصحية

إن المبلغ الذي يمكنك المساهمة به في حساب التوفير الصحي الخاص بك أو HSA – الذي يعتبر أداة تقاعد مهمة من قبل المستشارين الماليين – يثير اهتمامًا كبيرًا.

سيكون الحد السنوي الجديد للأفراد لعام 2025 هو 4300 دولار، ارتفاعًا من 4150 دولارًا. بالنسبة للتغطية العائلية، يرتفع حد مساهمة HSA إلى 8550 دولارًا من 8300 دولارًا هذا العام.

في حين أن هذه الحسابات لا تهدف إلى أن تحل محل حساب التقاعد التقليدي الخاص بك، فإن HSAs تقدم فائدة تقاعدية في المستقبل بفضل ميزة الضرائب الثلاثية.

أنت تضع الأموال على أساس معفى من الضرائب، وتتراكم معفاة من الضرائب، وتخرج معفاة من الضرائب لتغطية نفقات الرعاية الصحية المؤهلة.

ومع ذلك، قال بنز، في الوقت الحالي، “إن الاستثمار في حساب التوفير الصحي – بدلاً من الإنفاق منه – هو أفضل طريقة لتسخير المزايا الضريبية الكبيرة التي تأتي مع حساب الادخار الصحي”.

تحذير واحد: يجب أن تكون مسجلاً في خطة رعاية صحية عالية الخصم (HDHP) من أجل المساهمة في HSA. يمكنك أيضًا فتح حساب كموظف مستقل أو صاحب عمل إذا كان لديك HDHP مؤهل.

فوائد الضمان الاجتماعي

ستكون زيادة تعديل تكلفة المعيشة (COLA) في مزايا الضمان الاجتماعي هذا العام صغيرة. أعلنت إدارة الضمان الاجتماعي (SSA) عن تعديل تكلفة المعيشة بنسبة 2.5٪ لعام 2025. وهذا أقل من 3.2٪ هذا العام ولكنه يتماشى مع متوسط ​​2.6٪ على مدى العقدين الماضيين.

واعتبارًا من شهر يناير، ستضيف الزيادة أقل بقليل من 50 دولارًا إلى متوسط ​​​​الفائدة الشهرية البالغة 1900 دولار تقريبًا.

أقساط الرعاية الطبية

سوف تأخذ أقساط Heftier Medicare قسطًا أكبر من شيكات التقاعد تلك.

أعلنت مراكز الرعاية الطبية والخدمات الطبية (CMS) أن أقساط الجزء ب الشهرية لعام 2025 سترتفع إلى 185 دولارًا، بزيادة قدرها 10.30 دولارًا. وسوف يرتفع الخصم السنوي للجزء ب، والذي يجب على معظم الناس دفعه قبل أن تبدأ تغطية الرعاية الطبية الخاصة بهم، بمقدار 17 دولارًا إلى 257 دولارًا.

المكاتب الميدانية للضمان الاجتماعي: اتصل أولاً

اعتبارًا من 6 يناير، ستطلب إدارة الضمان الاجتماعي (SSA) من أي شخص يريد التحدث وجهًا لوجه مع شخص ما تحديد موعد.

ضع في اعتبارك أنه يمكنك الوصول إلى العديد من خدمات SSA عبر الإنترنت إذا كان لديك حساب My Social Security. يمكنك أيضًا الاتصال بالرقم 1-800-772-1213، الذي يوصلك بالخدمات الآلية.

يمكن للعملاء الذين لا يستطيعون التعامل مع أعمالهم عبر الإنترنت أو عبر الهاتف الاتصال بمكتب الضمان الاجتماعي المحلي أو جهة الاتصال الهاتفية الوطنية لتحديد موعد. يوجد حاليًا أكثر من 1200 مكتبًا ميدانيًا.

وكتب دون بيستري، المفوض المساعد لإدارة الضمان الاجتماعي، على الموقع الإلكتروني للوكالة: “نريد أن نوضح أننا لن نرفض خدمة الأشخاص غير القادرين على تحديد موعد أو لا يريدون تحديد موعد”. “من خلال جدولة المواعيد، سنهدف إلى تقليل أوقات الانتظار، وتبسيط تقديم الخدمات، وتحسين تجربة العملاء بشكل عام.”

سن التقاعد الكامل

في عام 2025، سيصل العمر الذي تصبح فيه مؤهلاً للمطالبة بنسبة 100% من استحقاقات التقاعد المحسوبة من أرباحك مدى الحياة للأشخاص الذين ولدوا في 2 مايو 1958، حتى 28 فبراير 1959. وهذا ما يُعرف باسم سن التقاعد الكامل أو FRA. وبموجب القانون الحالي، سيستقر عند 67 عاما للأشخاص الذين ولدوا في عام 1960 وما بعده.

يمكنك البدء في تحصيل استحقاقات التقاعد قبل FRA، في سن 62 عامًا، ولكن سيتم تخفيض شيكك الشهري بشكل دائم، بنسبة تصل إلى 30٪.

إذا كان بإمكانك تأجيل الاستفادة من مزاياك من FRA الخاص بك حتى سن 70 عامًا، فستحصل على أرصدة تقاعد متأخرة. ويؤدي ذلك إلى زيادة سنوية بنسبة 8٪ تقريبًا في مخصصاتك لكل عام حتى تصل إلى 70 عامًا. وتتوقف الاعتمادات عن التراكم عند هذه النقطة، لكن الشيكات الأكثر ضخامة تظل باقية لبقية حياتك.

ضرائب الضمان الاجتماعي

يتم تمويل الضمان الاجتماعي في المقام الأول من خلال ضرائب الرواتب، والتي تبلغ حاليا 12.4٪، وتنقسم بالتساوي بين الموظفين وأصحاب العمل. إذا كنت تكسب أجرًا، فأنت تدفع 6.2% (من خلال اقتطاع FICA من راتبك) ويدفع صاحب العمل 6.2%. ويدفع العاملون لحسابهم الخاص كلا السهمين كجزء من إقراراتهم الضريبية السنوية.

يتم تعديل مبلغ الدخل الخاضع للضريبة سنويًا. في عام 2025، ستدفع ضريبة على دخل العمل تصل إلى 176,100 دولار (مقارنة بـ 168,600 دولار في عام 2024). لا تخضع الأرباح التي تتجاوز هذا الحد للضريبة لغرض تمويل الضمان الاجتماعي، ولا يتم فرض أي دخل من الاستثمارات.

التسجيل التلقائي إلزامي

بدءًا من عام 2025، يجب أن تقوم خطط 401(ك) و403(ب) التي تم وضعها بعد 29 ديسمبر 2022، بتسجيل جميع الموظفين المؤهلين تلقائيًا بمعدل تأجيل افتراضي يتراوح بين 3% و10% من رواتبهم، ويجب أن يزيد المعدل كل مرة. سنة بنسبة 1%، حتى يصل المشارك إلى 10% على الأقل، ولا يزيد عن 15%.

التسجيل التلقائي لا يعني أن عليك الاستمرار فيه. يمكن للعمال تغيير السعر أو إلغاء الاشتراك.

موظفون بدوام جزئي وطويل الأمد

قام أحد الأحكام الأساسية في قانون Secure 2.0 بمراجعة متطلبات الأهلية للموظفين العاملين بدوام جزئي على المدى الطويل. الموظفون الذين عملوا 500 ساعة على الأقل سنويًا لمدة عامين متتاليين مؤهلون الآن للحصول على خطة 401 (ك) المقدمة من صاحب العمل.

هل لديك سؤال حول التقاعد؟ الشؤون المالية الشخصية؟ أي شيء متعلق بالمهنة؟ انقر هنا لإسقاط ملاحظة كيري هانون.

IRAS الموروثة

إن وراثة المال أمر عظيم، لكن رجل الضرائب يأتي عاجلاً أكثر من أي وقت مضى.

بدءًا من عام 2025، إذا ورثت حساب تقاعد فرديًا بعد عام 2019، فيجب عليك إجراء عمليات السحب المطلوبة كل عام حتى يتم تصفية الحساب في السنة العاشرة بعد وفاة صاحب الحساب الأصلي. تنطبق القاعدة على معظم المستفيدين من غير الأزواج إذا كان صاحب الحساب الأصلي قد وصل إلى الحد الأدنى المطلوب لسن التوزيع (RMD) قبل وفاته.

حتى الآن، يمكنك “تمديد” عمليات سحب حساب الاستجابة العاجلة الموروثة على مدى حياتك، مما ساعد على خفض فاتورة الضرائب السنوية المستحقة على تلك الأموال.

إذا فاتتك RMDs السنوية أو لم تأخذ ما يكفي، فهناك عقوبة بنسبة 25٪ على المبلغ الذي كان يجب عليك سحبه.